引言：缺乏內部控制的企業動因分析

第一模塊：內部控制相關理論知識

什么是真正的“內部”，什么是真正的“控制”

內部控制整體框架內容：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督

企業內部控制的核心原則——實現職務的分離

案例分析：新加坡巴林銀行里森案

《企業內部控制基本規范》的體系組成

第二模塊：企業風險的識別與防線

風險應對策略：避免、轉移、謹慎、認可

企業風險管理的三道防線

n 第一道防線：業務防線

n 第二道防線：內部審計防線

n 第三道防線：企業風險管理委員會防線

第三模塊：企業內部環境的風險控制

治理結構層面風險的控制

對“三重一大”的特殊考慮

企業戰略實施過程中的風險控制

案例：柯達公司申請破產保護

第四模塊：企業內部業務的風險控制企業資金活動的風險控制

一、 采購業務的風險控制

二、 銷售業務的風險控制

三、 企業基建工程項目的風險控制

第五模塊：企業內部控制的方法和手段