【課程背景】

德魯克說管理企業(yè)就是管理風險，是企業(yè)創(chuàng)始人的企業(yè)家精神的體現，也是職業(yè)經理人以企業(yè)目標導向的價值創(chuàng)造活動，如何提升公司的風險管理能力，關系到企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展！在錯綜復雜的外部環(huán)境下，公司的風險頻繁發(fā)生，如何看待不確定性？灰犀牛、黑天鵝事件讓企業(yè)付出巨大的管理成本，企業(yè)的管理者大多有著僥幸心理，對風險存在“不想看，不愿管”的心理，資本市場上瑞幸造假事件、滴滴處罰等事件引發(fā)思考，已引發(fā)很多企業(yè)的關注，講師本人有多家世界500強的企業(yè)的實踐經驗，結合企業(yè)內部控制和風險管理的痛點問題：

- 企業(yè)的管理怎么破局？看似寫了一堆制度，真正出現問題時，互相推諉

- 人越多，效率越來越低，看似各個崗位各司其職，家賊難防的現象卻時有發(fā)生

- 內控與風險管理本質是增效，如何盤活企業(yè)的資源，提升管理效率，效益，效果

本課程通過系統(tǒng)詳實的介紹內控與風險管理的底層邏輯，以及小米的內控，風控，合規(guī)建設的具體實踐，讓學員掌握一套內控管理的具體實踐思路與方法。

【課程收益】

1、深度理解內控，風險管理的基本理念和底層邏輯

2、學習并掌握內控評估的5要素和1套基本方法

3、了解風險管理的8要素以及風險評估的具體方法和工具

4、解析舞弊產生的根源和內控的防范舞弊的合規(guī)作用

【課程特色】

將枯燥無味的理論知識通過可理解有意思的案例，引發(fā)學員的好奇與探討，通過互動參與的引導教學，讓學員體驗內控與風險管理隊醫(yī)治企業(yè)管理的精髓。

【課程對象】

中小企業(yè)董事長、中層管理者，高級經理，大型企業(yè)財務總監(jiān)CFO、風險管理者CRO

【課程時間】1-2天（6小時/天）

【課程大綱】

一、為什么要做內控，企業(yè)碰到了什么問題

1、從案例導入內控產生歷史背景

1）一個采購過程的2000萬舞弊案說起

2）有內控和沒有內控的區(qū)別到底是什么

2、注冊會計師的使命是對報表的確認，沒法確認的窮途末路

1）投資人看報表，報表不好看的困局

2）企業(yè)內部向獲得信譽手段和外部注冊會計師的博弈

3）內部控制 – 注冊會計師的保護傘，投資人的護身符，大眾投資者的體檢表

二、內部控制五個基本要素，控制達到的三個目標

1、關于不確定性的認知，不確定性創(chuàng)造可能性

1）任正非的風險觀 vs 雷軍的風險觀

2）管理企業(yè)就是管理風險，對不確定性的認知，風險的本質

2、內部控制的，對確定性損失的管理

1）內控的五要素 – 控制環(huán)境，企業(yè)生存的土壤，陽光，空氣，水

2）內控的五要素 – 風險評估，目標與阻礙目標的因素

3）內控的五要素 – 控制活動，不相容職務的分離 SOD

4）內控的五要素 – 信息與溝通，管理的精髓是服務

　　5）內控的五要素 – 監(jiān)督，誤入歧途的權力制衡

　　案例：風火輪模型搭建的艱難之路與借鑒

3、從內控到風險管理發(fā)展的三個階段帶給企業(yè)CEO的靈魂思考

　　1）階段1：內部控制五要素20年的變遷

1992年 VS 2013年

　　2）階段2：風險管理八要素，風險管理的關鍵概念和變化規(guī)律

案例：探索企業(yè)圍繞目標的風險評估 

　　3）階段3：戰(zhàn)略與績效整合融合的探討，理念的變化規(guī)律

風險管理不再提風險，提的是戰(zhàn)略，經營，績效

三、上市公司的合規(guī)之路 – 內控的財務風險管理

1、從SOX到C-SOX，中國風控發(fā)展歷程

　　案例：中國公司的財務造假知道少

2、探討內控18項指引的要素，目標，框架

案例與活動：從訂單到收款的內部控制風險管理控制點解析

案例與活動：從采購到付款的內部控制風險管理控制點解析

案例與活動：資金與資產管理風險點和控制活動的解析

3、中央企業(yè)全面風險管理指引的重要性，對象，框架

1）全面風險管理的全面和重點帶給你的思維啟發(fā)

2）風險管理的雙刃劍 – 

　　一面經營效率，一面損失的控制，左右為難還是兩者兼得

4、內控創(chuàng)造價值的效率，效益，效果，效能

　　1）從運營目標，報告目標，合規(guī)目標的探討，財務系統(tǒng)對于目標管理的意義

　　2）財務預算，經濟活動分析與三張報表對4E的啟示

　　3）運用自如的一套內控分析邏輯清單

5、合規(guī)與反腐敗是企業(yè)競爭力的最終選擇

　　1）要我合規(guī) 

　　– 華為，中興，滴滴，支付寶事件給我們的啟示

　　2）我要合規(guī) 

　　– 中央企業(yè)全面合規(guī)指引，合規(guī)競爭力在哪里

　　案例：某民營企業(yè)的合規(guī)反腐敗之路的艱難探索